Funkcjonowanie w banku procedury anonimowego zgłaszania naruszeń

Abstract

Obowiązek funkcjonowania w banku systemu anonimowego zgłaszania naruszeń prawa oraz obowiązujących procedur i standardów etycznych wynika z art. 9 ust. 2a p.b. , który został wprowadzony 1.11.2015 r. Szczegółowe wymogi dotyczące organizacji tego systemu zostały określone dopiero w 2017 r. w drodze aktu wykonawczego do p.b. , które co do zasady weszło w życie 1.05.2017 r. Regulacyjne tsunami 2018 r., podyktowane m.in. koniecznością wdrożenia do polskiego porządku prawnego MiFID II oraz IV Dyrektywy AML , dotyczy również systemu anonimowego zgłaszania naruszeń prawa oraz obowiązujących procedur i standardów etycznych. Chodzi przede wszystkim o zmiany wprowadzone do przepisów u.o.i.f. w związku z implementacją MiFID II , a także wejście w życie u.p.p.p. zastępującej regulację z 2000 r. (implementacja IV Dyrektywy AML). Niniejsza analiza ma na celu ustalenie zakresu koniecznych zmian w procedurach funkcjonujących w bankach.