Please use this identifier to cite or link to this item:
http://hdl.handle.net/20.500.12128/22184| Title: | Risk assessment (ML/FT) of the obliged entities - comments in the context of art. 27 of the AML Act |
| Other Titles: | Ocena ryzyka (ML/FT) instytucji obowiązanej - uwagi na tle art. 27 Ustawy AML |
| Authors: | Majewski, Kamil |
| Keywords: | AML; AML; identification and assessment of ML/FT risk; identyfikacja i ocena ryzyka ML/FT; risk management; zarządzanie ryzykiem; ML/FT risk; ryzyko ML/FT; national payment institutions; krajowe instytucje płatnicze |
| Issue Date: | 2020 |
| Citation: | "Roczniki Administracji i Prawa" Vol.4, no XX (2020), s. 51-59 |
| Abstract: | The AML Act imposes on obliged entities the duty to identify and asses the risk of money laundering and terrorist financing (ML/FT) in relation to the operation of such entities. This Article offers an analysis of the provisions of the AML Act relating to that obligation, especially Art. 27 of the AML Act. The author indicates the subjective and objective scope of the obligation and its European origin. This study takes into consideration also the Position of the Office of the Polish Financial Supervision Authority of 15 April 2020 on risk assessment in obliged entities (collection of good practices in the area of implementation, by an obliged entity subject to supervision of the Polish Financial Supervision Authority, of appropriate risk assessment relating to the obliged entity referred to in Art. 27(1) of the AML Act) as an essential document for certain obliged entities. |
| Description: | Ustawa AML nakłada na instytucje obowiązane obowiązek identyfikacji i oceny ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu (ML/FT) związanego z działalnością tych instytucji. Niniejszy artykuł stanowi analizę przepisów ustawy AML odnoszących się do tego obowiązku, w szczególności art. 27 ustawy AML. Autor wskazuje zakres podmiotowy i przedmiotowy tego obowiązku oraz jego rodowód europejski. W opracowaniu zostało również uwzględnione stanowisko Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 15 kwietnia 2020 r. dotyczące oceny ryzyka instytucji obowiązanej (zbiór dobrych praktyk w zakresie dokonywania przez instytucje obowiązane, podlegające nadzorowi Komisji Nadzoru Finansowego, prawidłowej oceny ryzyka instytucji obowiązanej, o której mowa w art. 27 ust. 1 ustawy AML), jako stanowisko istotne dla niektórych instytucji obowiązanych. |
| URI: | http://hdl.handle.net/20.500.12128/22184 |
| DOI: | 10.5604/01.3001.0014.8377 |
| ISSN: | 1644-9126 |
| Appears in Collections: | Artykuły (WPiA) |
Files in This Item:
| File | Description | Size | Format | |
|---|---|---|---|---|
| Majewski_Risk_assessment_ML-FT_of_the_obliged_entities_comments_in_the_context_of_art_27_of_the_AML_Act.pdf | 802,67 kB | Adobe PDF | View/Open |
Uznanie autorstwa - użycie niekomercyjne, bez utworów zależnych 3.0 Polska Creative Commons License
